万能险交满10年后，最划算的做法是根据个人情况和投资目标做出决策。如果险种表现较好，可选择继续持有，并根据自己的实际需要进行调整和转换。如果表现不好，可选择提前赎回或转换其他较优质的保险产品，以获得更好的投资收益和保障效果。
如果需要用于退休金的构建，可选择将保单转换为年金保险，为退休后提供稳定的收入来源。
总之，做出最划算的决策需要综合考虑个人情况、时机和市场环境，谨慎分析，量入为出。
一般来说万能险有两个账户，基本账户和万能账户。所谓的保障成本是针对保险的万能账户而言的。万能险保障成本的收取方式为在每月结算日，公司按照该月实际天数从保单账户中扣除保障成本。
通常保险的保障成本是根据被保险人的年龄、性别、风险级别相对应的费率计算的，万能险的费率属于自然费率，同时保险的保障成本会一直扣下去，并且随着年龄的增加，保障成本会提高的越来越多。