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内控制度不健全的整改措施
时间:2025-06-16 10:44:24
答案

1.增强内控意识,强化单位负责人的会计与内控责任。

2.结合自身的业务特点和管理需要建立合适的内部控制制度。

3. 建立财务状况预警机制,加强财务风险预测。

内控体系搭建的整体思路和方案
答案

内控体系搭建应该从以下三个方面入手:明确目标和框架、制定规章制度和流程、建立监督和反馈机制。

首先,内控体系搭建的目标和框架应该非常明确,需要全面评估公司的风险状况,确定内控策略并建立完整的内控机构。

其次,必须制定规章制度,包括风险评估、内部审计、信息系统审计、财务管理等方面的规程流程。

最后,建立监督和反馈机制,对制定的规章制度进行检验和评估,审核反馈意见,及时修订完善。

除此之外,内控体系搭建需注意以下几点:实现内控自我评估,落实内控管理规范,加强内部监督,提高自我修复能力。

通过不断的优化和完善内控体系,可以实现公司的长期稳定发展。

内控否定意见意味着什么
答案

注册会计师通过对企业内部控制制度的测试和评价,发表否定意见报告的,说明企业内部控制制度不完整,运行基本没有效果

与此相应的是,注册会计师将对企业财务会计报表也发表否定意见的审计报告。

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