第一，现金流量表：是财务报表的三个基本报告之一，也叫账务状况变动表，所表达的是在一固定期内，一家机构的现金的增减变动情形。
第二，资产负债表：亦称财务状况表，表示企业在一定日期的财务状况的主要会计报表。
第三，区别：
1.资产负债表是静态报表，而利润表和现金流量表都是动态报表；
2.资产负债表反映的是企业在某一特定时点的财务状况，利润表则反映了企业在某一特定时期内的经营成果，而现金流量表则反映了企业在一定时期的现金流入和流出，反映的是动态财务状况；
3.报表的格式不同。
如果现金流量表中显示的结余是赤字，则意味着现金流入小于现金流出，现金流入小于现金流出。
1、从定义上来看，现金流赤字是指财务活动中，现金收入与财务支出形成的差额，也就是支出超过收入的差额。现金流是指投资项目在其整个寿命期内所发生的现金流出和现金流入的全部资金收付数量。
2、从产生原因上看，现金流赤字的产生是企业生产经营在一定的预算收入范围内，也是为了激励员工的工作动力；现金流包括现金流入和流出，产生的原因是现金各项目与非现金各项目之间的增减变动，会影响现金流量净额的变动。
3、从影响上看，现金流量的支出和收入的多少会导致筹资、投资、资信、盈利的多少，直接反映企业的财务状况。出现现金流赤字会对企业经营造成一定的影响。
现金流预测表是预测一个企业在未来一段时间内的现金流入和流出的表格。以下是现金流预测表的制作步骤：
1. 收集相关信息：确定预测期限，收集公司的历史财务数据和预算信息，以及未来预算和计划。
2. 估计现金流量：根据历史数据和预算信息，估计未来一个时期的现金流入和流出。这里需要将所有现金流量关于时间进行归纳和整合，包括销售收入、成本、利息、税收、投资等。
3. 制作表格：制作一个简单的表格，包括每个月份的现金流入和流出。可以采用Excel等工具进行制作。
4. 计算现金余额表：根据每个月的现金流量，计算每个月末的现金余额。同时，因为现金有利息收入和贷款利息开支的收支，因此需要在现金余额表上记录这些信息。
5. 分析和调整：对表格进行反复分析，检查数据和假设的准确性，如果需要，进行必要的调整。
6. 完成表格：完成表格后，进行数据可视化和解释，以便所有相关人员了解企业的现金流量状况，以便做出决策。